关于灵璧县2021年预算调整方案（草案）的说明(含2021年地方政府债务限额调整情况）

2021年9月6日县第十七届人大常委会第三十九次会议

县财政局局长   皮殿飞

主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现就《灵璧县2021年预算调整方案（草案）》作如下说明：

根据《预算法》、《安徽省预算审查监督条例》规定及转移支付资金、地方政府债券资金相关管理办法要求，现将2021年预算调整方案提请县人大常委会审查批准。具体预算调整内容如下：

一、一般公共预算收支调整

（一）一般公共预算收入调整

根据本级收入调整、转移支付差额调整、新增政府一般债券收入调整，一般公共预算总收入需调增63745万元，拟将2021年一般公共预算总收入由440257万元调整为504002万元。

1.由于出让堌子山-九顶山建筑石料用灰岩矿采矿权，属于年中事项，年初没有预测该笔收入，需调增国有资源（资产）有偿使用收入26200万元，并安排相应支出。

2.根据县人代会批复的预算数与最终上报省财政厅的预算数，需调增18678万元（我县在编制2021年预算草案时，上级提前告知的转移支付指标没有全部下达，县级2020年的收、支、余也是预估数，需要对2021年预算作出调整），并安排相应支出。

3.根据《安徽省财政厅关于下达2021年省对下新增均衡性转移支付的通知》（皖财预〔2021〕372号），新增均衡性一般性转移支付资金8100万元，应调增一般公共预算收入，并安排相应支出。

4.根据安徽省财政厅《关于提前下达部分2021年新增地方政府债务限额的预通知》和《安徽省财政厅关于下达2021年市县政府债务限额的通知》（皖财债〔2021〕584号），新增政府一般债券10767万元，应调增一般公共预算收入，并安排相应支出。

（二）一般公共预算支出调整

根据本级支出调整、转移支付差额调整、新增政府一般债券收入分配调整，一般公共预算支出需调增63745万元，拟将2021年一般公共预算支出由440257万元调整为504002万元，列入政府收支分类相应支出科目。

1.国有资源（资产）有偿使用收入26200万元，列入政府收支分类相应支出科目。其中：教育支出调增16980万元，城乡社区支出调增9220万元。

2.县级一般公共预算支出增加18678万元，列入政府收支分类相应支出科目。其中：一般公共服务支出调增485万元；公共安全支出调减252万元；教育支出调增9243万元；科学技术支出调增39万元；文化旅游体育与传媒支出调减65万元；社会保障和就业支出调增2492万元；卫生健康支出调减306万元；节能环保支出调增1959万元；城乡社区支出调减1404万元；农林水支出调增3477万元；交通运输支出调增72万元；资源勘探工业信息等支出调增1903万元；商业服务业等支出调减10万元；自然资源海洋气象等支出调增5万元；住房保障支出调增190万元；粮油物资储备支出调减6万元；灾害防治及应急管理支出调增856万元。

3.新增均衡性一般性转移支付资金8100万元，列入政府收支分类相应支出科目。按照均衡性转移支付资金相关文件规定，建议用于弥补减收增支造成的缺口及“三保”支出。拟安排如下：一般公共服务支出调增1300万元；公共安全支出调增2530万元；文化旅游体育与传媒支出调增150万元；社会保障和就业支出调增560万元；卫生健康支出调增500万元;农林水支出调增3060万元。

4.新增政府一般债券支出10767万元，按照文件要求安排用于巩固拓展脱贫攻坚成果及其他领域，拟安排如下：

（1）2130153农田建设：高标准农田建设项目2293万元；

（2）2130399其他水利支出：巩固拓展脱贫攻坚成果（新建水厂、乡镇水厂管网联通、设备更新改造）2976万元；

（3）2140104公路建设：农村四好公路道路建设3946万元；

（4）2149999其他交通运输支出：火车站货运连接线（沙河路）道路工程项目1552万元。

（三）盘活资金支出

盘活结余资金10000万元，对应安排支出10000万元，用于弥补退休人员养老金缺口。

根据上述调整，2021年县级一般公共预算收入为504002万元，一般公共预算支出为504002万元，收支相抵平衡。

二、政府性基金预算收支调整

（一）政府性基金预算收入调整

根据本级收入调整、转移支付差额调整、新增政府专项债券收入调整，政府性基金总收入需调增248615万元，拟将2021年政府性基金总收入由307400万元调整为556015万元。

1.根据县人代会批复的预算数与最终上报省财政厅的预算数，政府性基金补助收入调增215万元（因为在编制2021年预算草案时，上级提前告知的转移支付指标没有全部下达），由于土地出让收入增加，调增国有土地使用权出让收入100000万元。合计应调增政府性基金收入100215万元，并安排相应支出。

2.根据安徽省财政厅《关于提前下达部分2021年新增地方政府债务限额的预通知》和《安徽省财政厅关于下达2021年市县政府债务限额的通知》（皖财债〔2021〕584号），新增专项债券收入148400万元，应调增政府性基金收入，并安排相应支出。

（二）政府性基金预算支出调整

根据本级收入调整、转移支付差额调整、新增政府专项债券收入分配调整，政府性基金预算支出需调增248615万元，拟将2021年县级政府性基金支出由307400万元调整为556015万元，列入政府收支分类相应支出科目。

1.县级政府性基金预算支出调增100215万元，拟列入政府收支分类相应支出科目。其中：征地和拆迁补偿支出调增20640万元，城市建设调增7030万元，棚户区改造支出调增10100万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出调增62230万元（主要用于交投公司、建投公司、三元公司、天来环保公司、朝岳实业公司注资，偿还县医院到期融资贷款），彩票公益金安排的支出调增215万元。

2.新增政府专项债券支出148400万元，按照文件要求拟安排如下。

（1）棚改专项债券支出83400万元，列入棚户区改造专项债券收入安排的支出科目：

灵璧县开发区三张社区、叶庙社区及周边棚户区改造项目31800万元；

灵城镇东蔬社区二期周边棚户区棚改项目17900万元；

灵璧县开发区罗河社区周边棚户区项目15000万元；

灵璧县开发区三张社区、叶庙社区及周边棚户区二期项目3000万元；

灵城镇钟灵国际新城二期周边棚户区项目9000万元；

灵璧县灵城镇南姚社区及周边棚户区项目6700万元。

（2）非标专项债券支出65000万元，列入其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出科目：

灵璧县开发区新型城镇化标准化厂房建设项目16000万元；

灵璧县城乡道路客运一体化项目（二期工程）项目5000万元；

灵璧师范学校迁建项目5000万元；

灵璧县公共卫生服务能力提升工程项目5000万元；

灵璧县妇幼保健院建设项目5000万元；

智慧灵璧项目5000万元；

灵璧县磬云山国家地质公园优质旅游提升项目5000万元；

灵璧县中心城区污水管网完善及修复项目6000万元；

灵璧县韦集食品站生猪屠宰冷链物流项目2000万元；

灵璧县物流产业园项目2000万元；

灵璧县体育中心项目9000万元。

根据上述调整，2021年县级政府性基金预算收入为556015万元，政府性基金预算支出为556015万元，收支相抵平衡。

三、2021年地方政府债务限额调整

经省财政厅核定、县人大常委会批准，我县2020年地方政府债务限额698025万元。根据《安徽省财政厅关于收回部分地方政府债务限额的通知》（皖财债〔2021〕46号）精神,调减我县2020年地方政府债务限额为690203万元。又根据《安徽省财政厅关于下达2021年市县政府债务限额的通知》（皖财债〔2021〕584号），2021年省财政厅下达我县新增地方政府债券限额159167万元。综上，我县2021年政府债务限额调整为849370万元。

四、2021年追加转移支付资金情况

1-7月份，上级政府追加一般公共预算转移支付资金79172万元，其中：一般性转移支付资金68448万元，专项转移支付资金10724万元。追加政府性基金预算转移支付资金5392万元。根据上级文件要求，及时拨付至相关部门安排支出。

以上说明连同预算调整方案（草案），请一并审议。

关于2021年灵璧县本级预算调整方案.xls