关于灵璧县2022年预算调整方案（草案）的说明

2022年10月26日县第十八届人大常委会第六次会议

灵璧县人民政府

主任、副主任、各位委员：

现在，我代表县人民政府，就《灵璧县2022年预算调整方案（草案）》作如下说明。

根据《预算法》、《安徽省预算审查监督条例》规定及转移支付资金、地方政府债券资金相关管理办法要求，现将2022年预算调整方案提请县人大常委会审查批准。具体预算调整内容如下：

一、一般公共预算收支调整

（一）一般公共预算收入调整。根据本级收入调整、转移支付差额调整、新增政府一般债券收入调整，一般公共预算总收入需调增45293万元，拟将2022年一般公共预算总收入由494670万元调整为539963万元。

1.受经济下行、新冠疫情及增值税留抵退税等减税降费政策影响，预测调减收入27503万元，并调减相应支出，其中：税收收入调减36503万元，非税收入调增10000万元，调入资金调减1000万元。

2.根据县人代会批复的预算数与最终上报省财政厅的预算数，县级一般公共预算收入调增54046万元（我县在编制2022年预算草案时，上级提前告知的转移支付指标没有全部下达，县级2021年的收、支、余也是预估数，需要对2022年预算作出调整），并安排相应支出。

3.根据《安徽省财政厅关于预拨调整工资政策均衡性转移支付的通知》（皖财预〔2022〕55号）、《安徽省财政厅关于下达2022年农业转移人口市民化奖励资金的通知》（皖财预〔2022〕517号）和《安徽省财政厅关于下达2022年省对下均衡转移支付的通知》（皖财预〔2022〕519号），新增均衡性一般性转移支付资金9815万元，应调增一般公共预算收入，并安排相应支出。

4.根据《安徽省财政厅关于提前下达2022年新增债务限额的通知》（皖财债〔2022〕19号）和《安徽省财政厅关于下达2022年新增地方政府债务限额的通知》（皖财债〔2022〕526号），新增地方政府一般债券收入8935万元，应调增一般公共预算收入，并安排相应支出。

（二）一般公共预算支出调整。根据本级收入减收支出调整、转移支付差额调整、新增政府一般债券收入分配调整，一般公共预算总支出需调增45293万元，拟将2022年一般公共预算总支出由494670万元调整为539963万元，列入政府收支分类相应支出科目。

1.财政收入调减27503万元，调减政府收支分类相应支出科目。其中：一般公共服务支出调减4277万元（主要因上级转移支付资金置换年初预算支出）；社会保障和就业支出调减15000万元（主要因做实职业年金及财政对机关事业单位基本养老保险基金的补助部分预计不再支出）；农林水支出调减4000万元（新增一般债券资金置换年初预算支出）；交通运输支出调减4226万元（新增一般债券资金置换年初预算支出）。

2.根据县人代会批复的预算数与最终上报省财政厅的预算数，县级一般公共预算支出调增54046万元，列入政府收支分类相应支出科目。其中：一般公共服务支出调增13209万元；公共安全支出调增2009万元；教育支出调增7646万元；科学技术支出调增278万元；文化旅游体育与传媒支出调增959万元；社会保障和就业支出调增26415万元；卫生健康支出调增1472万元；节能环保支出调减1422万元；城乡社区支出调减73万元；农林水支出调增29358万元；交通运输支出调增9943万元；资源勘探工业信息等支出调增34万元；商业服务业等支出调减1万元；住房保障支出调增14126万元；债务付息支出调减140万元；其他支出调减49767万元。

3.新增均衡性一般性转移支付资金9815万元，列入政府收支分类相应支出科目。按照均衡性转移支付资金相关文件规定，建议用于弥补减收增支造成的缺口及“三保”支出。拟安排如下：一般公共服务支出调增3879万元；公共安全支出调增1264万元；教育支出调增544万元；科学技术支出调增20万元；文化旅游体育与传媒支出调增21万元；社会保障和就业支出调增1545万元；卫生健康支出调增418万元；节能环保支出调增1751万元；城乡社区支出调增20万元；农林水支出调增60万元；自然资源海洋气象等支出调增256万元；住房保障支出调增15万元；灾害防治及应急管理支出调增22万元。

4.新增地方政府一般债券支出8935万元，按照文件要求安排用于脱贫攻坚保障及其他领域，拟安排如下。2120399其他城乡社区公共设施支出：灵璧县双河路东段西段项目409万元、灵璧县断头路连通工程一期（闫河路、杨河路）暨雨污水管网改造项目300万元；2130199其他农业农村支出：灵璧县美丽乡村建设项目3000万元；2130399其他水利支出：灵璧县拖尾河新杨河治理工程项目1000万元；2140104公路建设：“四好”农村路建设项目4226万元。

根据上述调整，2022年县级一般公共预算收入为539963万元，一般公共预算支出为539963万元，收支相抵平衡。

二、政府性基金预算收支调整

（一）政府性基金预算收入调整。根据本级收入调整、转移支付差额调整、新增政府专项债券收入调整，政府性基金总收入需调增114610万元，拟将2022年政府性基金总收入由337306万元调整为451916万元。

1.受疫情因素以及经济下行趋势影响，居民消费水平降低、商品房交易量下降、房地产市场低迷，导致土地出让收入和城市基础设施配套费收入减少，预测政府性基金收入调减105000万元。

2.根据县人代会批复的预算数与最终上报省财政厅的预算数，政府性基金收入调增16810万元（不含2022年新增专项债券），并安排相应支出。其中：政府性基金补助收入调增675万元（因为在编制2022年预算草案时，上级提前告知的转移支付指标没有全部下达），上年结余调增16135万元。

3.根据《安徽省财政厅关于提前下达2022年新增债务限额的通知》（皖财债〔2022〕19号）、《安徽省财政厅关于下达2022年新增地方政府债务限额的通知》（皖财债〔2022〕526号）和《财政部下达我省2022年使用专项债务限额空间额度分配情况表》，新增地方政府专项债券收入202800万元，应调增政府性基金收入，并安排相应支出。

（二）政府性基金预算支出调整。根据本级收入减收调整、转移支付差额调整、新增政府专项债券收入分配调整，政府性基金总支出需调增114610万元，拟将2022年县级政府性基金支出由337306万元调整为451916万元，列入政府收支分类相应支出科目。

1.县级政府性基金预算支出调减105000万元，拟列入政府收支分类相应支出科目。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出调减100000万元；城市基础设施配套费安排的支出调减4000万元；调出资金调减1000万元。

2.根据县人代会批复的预算数与最终上报省财政厅的预算数，政府性基金支出调增16810万元（不含2022年新增专项债券）。其中：国家电影事业发展专项资金安排的支出调增46万元；大中型水库移民后期扶持基金支出调增31万元；国有土地使用权出让收入安排的支出调增12390万元；国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出调增10万元；城市基础设施配套费安排的支出调增1万元；污水处理费收入安排的支出调增1万元；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出调增2737万元；彩票公益金安排的支出调增1594万元。

3.新增地方政府专项债券支出202800万元，按照文件要求安排如下。一是棚户区改造专项债券支出92100万元，列入棚户区改造专项债券收入安排的支出科目：灵璧县开发区三张社区、叶庙社区及周边棚户区改造项目2800万元；灵璧县开发区罗河社区周边棚户区项目8200万元；灵璧县开发区三张社区、叶庙社区及周边棚户区二期项目28000万元；灵城镇钟灵国际新城二期周边棚户区项目6800万元；灵璧县灵城镇南姚社区及周边棚户区项目15800万元；灵城镇徐杨村及周边棚户区项目17500万元；灵城镇旧改3号及周边棚户区项目二期10000万元；花园街北侧及周边棚户区项目3000万元。二是其他地方自行试点项目收益专项债券支出95700万元，列入其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出科目：灵璧县开发区新型城镇化标准化厂房建设项目12000万元；灵璧县城乡道路客运一体化项目（二期工程）5000万元；灵璧师范学校迁建项目15500万元；灵璧县公共卫生服务能力提升工程项目10200万元；灵璧县妇幼保健院建设项目3000万元；智慧灵璧项目25000万元；灵璧县磬云山国家地质公园优质旅游提升项目3000万元；灵璧县中心城区污水管网完善及修复项目18000万元；灵璧县韦集食品站生猪屠宰冷链物流项目2000万元；灵璧县乡镇学前教育提升项目2000万元。三是政府收费公路专项债券支出15000万元，列入其他政府收费公路专项债券收入安排的支出科目：S224皖苏界至杨疃段改建工程15000万元。

根据上述调整，2022年县级政府性基金预算收入为451916万元，政府性基金预算支出为451916万元，收支相抵平衡。

三、2022年地方政府债务限额调整

经省财政厅核定、县人大常委会批准，我县2021年地方政府债务限额849370万元。根据《安徽省财政厅关于下达2022年新增地方政府债务限额的通知》（皖财债〔2022〕526号），2022年省财政厅下达我县新增地方政府债券限额205974万元，我县2022年政府债务限额调整为1055344万元。

四、2022年追加转移支付资金情况

1-9月份，上级追加一般公共预算转移支付资金155976万元，其中：一般性转移支付资金140655万元，专项转移支付资金15321万元。追加政府性基金预算转移支付资金5755万元。根据上级文件要求，已及时拨付至相关部门安排支出。

以上说明连同预算调整方案（草案），请一并审议。