号: GGZYJY040000/201804-00001 信息分类: 督查审计及整改落实情况
内容分类: 公民,其他, 号:
发布机构: 灵璧县审计局 生成日期: 2018-03-20 16:22
信息名称: 关于2016年度灵璧县本级预算执行及其他财政收支审计查出问题整改情况的公告 词: 2016年度本级预算审计查出问题整改公告

关于2016年度灵璧县本级预算执行及其他财政收支审计查出问题整改情况的公告

字体【 】    编辑日期:2018-03-20 16:22    单位:灵璧县审计局   来源:灵璧县审计局    阅读次数:次    保护视力色:       

2017年925日,县第十七届人大常委会第5次会议,听取和审议了《关于灵璧县本级2016年度预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,会议充分肯定了审计工作报告并作出审议意见,要求相关部门切实抓好审计发现问题的整改工作。

县政府高度重视审计整改落实,曾超县长作出批示,要求各单位突出抓好问题的整改,对涉及查出的问题,列出整改任务清单,实行对账销号,提高审计整改实效,切实发挥审计监督作用;要实事求是地向人大常委会报告审计整改情况,对尚未整改或整改不到位的问题,相关部门单位主要负责同志要履行第一责任人职责,逐项整改,逐项落实。

在县政府的安排部署下,县审计局牵头有关部门,坚持发现问题与解决问题并重,坚持防微杜渐与制度建设并行,积极督促审计发现问题整改落实工作,对预算执行审计查出的问题逐一梳理,实行“销号制”管理;对整改难度较大的问题,到被审计单位逐项核实,跟踪整改到位情况。同时,有关部门单位认真落实整改要求和审计决定的执行,积极采纳审计意见和建议,制定和完善相关规章制度。单位负责人及时签发审计发现问题的整改情况,确保审计整改的质量和效果。

一、具体整改情况及结果

(一)预算编制与管理方面

1、违反规定设置、动用预算预备费的整改情况

受我县财力影响,2016年度“保运转、保民生、保增长”压力较大,民生等重点支出需求日益增长,且我县可用财力中省级转移支付占比很大,形成预备费计提比例不足。针对此问题,我县已制定《灵璧县财政预备费使用管理办法》,要求财政部门按规定比例足额计提预备费,科学合理地安排支出,并严格按照规定用途合理使用预备费。

(二)预算收入执行方面

1、预算收入未及时入库整改情况

关于灵璧县2016年度本级财政预算执行及其他财政收支情况的审计结果报告中审计提出的到2016年底,县非税收入征收管理局管理的非税收入:待结算收入45,732万元(其中2016年以前收入仍未确认款项26,930万元)、应缴收入挂账967万元的问题。其中大部分是项目主管部门要求施工单位缴纳的工程保证金、押金,以及国土资源部门缴纳的土地出让收入(开发商一次性未交清,交清以后,国土部门统一开据缴款书进行确认),另外一部分是单位之间往来款项,单位未及时开据缴款书进行确认所导致的。

应缴收入挂账967万元的问题,由于非税收入的连续性,财政国库资金入库有时间规定,导致年底滞留一部分资金不能入库,下年初已经及时入库了。

2、灵璧县经济开发区欠收标准化厂房租赁整改情况

根据审计报告反映情况,我们及时与开发区取得联系,要求开发按照合同,对租赁企业房租进行清收,不能按时清收的责令写出书面说明情况。

(三)预算支出执行方面

1、超过规定时限办理预算追加的整改情况

严格执行财政预算,硬化预算约束,努力做到“一年预算,预算一年”,切实减少预算追加,加快预算支出进度,认真落实《财政部关于进一步做好预算执行工作的指导意见》的要求,努力做到四季度不再办理预算追加。

2、虚列财政支出50,558万元的整改情况

我县支出财力保障主要依靠上级转移支付资金,2016年下半年上级指标下达较多,难以形成支出。按上级政策要求,年底我县按照权责发生制的原则,对年底未形成支出的指标列作当年支出。以后年度,我县将进一步细化项目预算编制,加快资金支出进度,避免列支资金较多现象。

(四)财政管理方面

1、违规出借财政专项资金12,373万元的整改情况

借给灵璧县建设投资有限责任公司3,585万元,于20172月份收回;借给江苏天煌照明科技发展有限公司200万元,于20171月份冲账;借给安徽广业房地产开发有限公司500万元,待以后拨工程款时予以抵扣;借给灵璧三元实业有限公司7,000万元,于201710月份收回;借给安徽宿州懂你电力工程有限公司50万元,待以后拨工程款时予以抵扣;借给灵璧县经济开发区建设投资发展有限公司1,000万元,于20173月份收回;借给国债服务部8万元、灵璧县公车管理服务中心30万元,财政局将向政府汇报,尽快收回。

2、非税收入票据管理不规范整改情况

我县已出台了《灵璧县非税收入票据管理暂行办法》,积极清理已发放非预算单位的非税收入票据,督促其收入及时上缴入库。2018年不在向非预算单位发放非税收入票据。

(五)、政府性基金管理方面

1、欠缴土地出让金及违约金问题的整改情况

针对审计提出的问题,国土局及时针对不同地块情况具体原因制定相应的工作方案,加大征收力度,安徽大诚明置业有限公司、灵璧磊森园赏石文化有限公司欠缴地价款全部征收到位;K33地块违约金已缴清、k34安置地及渔沟磊森园项目用地违约金尚未缴纳,国土局已下发通知进行催缴。

2、土地出让金先征后返问题的整改情况

2016年共计返还五个地块的出让金9679万元。县国土局负责土地出让金征收并足额上缴国库,由财政根据县政府要求统筹安排支出。下一步县政府清理取消违规减免、返还等相关协议,确保土地出让金按规定用途使用。

(六)县融资平台建设和管理方面

1、通灵融资担保有限公司违规借款、超期代偿贷款,财政资金存在风险的整改情况

1)关于违规借款130万元问题的整改,灵璧县通灵担保公司已向县法院提起诉讼,目前正在执行阶段。(2)关于超期代偿贷款1097万元的问题整改。至201612月,灵璧县通灵担保公司(包括之前的担保中心)共代偿贷款余额)1097万元。灵璧县通灵担保公司代偿后一直在努力追偿,目前已追回部分代偿资金,其中灵璧县大地公社服饰有限公司已经追回11万元,宿州县鑫诚门业有限公司已经追回20万元。灵璧县通灵担保公司于20168月对其中3家公司提起诉讼,其中包括安徽省邦仕达面业有限公司、灵璧县富美康制衣有限公司、灵璧县壮大饲料有限公司,法院进行了判决或调解,灵璧县通灵担保公司均胜诉,目前灵璧县通灵担保公司正在积极沟通,尽快有效的进行追偿。另外7家企业,灵璧县通灵担保公司也积极与企业联系,制定还款计划,一直未间断在进行追偿,必要时向法院起诉追偿。

2、融资平台公司违规储备土地问题的整改情况

根据《关于制止地方政府违法违规融资行为的通知》(财预〔2012463号)第三款:“严格执行《土地管理法》等有关规定,地方政府将土地注入融资平台公司,必须经过法定的出让或划拨程序。以出让方式注入土地的,融资平台公司必须及时足额缴纳土地出让收入并取得国有土地使用证”,我县融资平台公司建投、交投、三元三家公司均通过招拍挂或协议方式取得土地使用权,足额缴纳土地出让金,办理国有土地使用证。县政府将加大对融资平台公司贷款监管力度,确保融资贷款专款专用。

二、下一步工作打算

(一)进一步健全审计整改长效机制

一是建立审计整改问责和责任追究制度,各单位主要负责人是审计整改的第一责任人。二是建立审计整改结果公告制度,被审计单位要逐步公告审计整改结果,对拒不整改或整改不力的予以曝光。三是建立审计整改跟踪检查机制,跟踪检查被审计单位落实审计发现问题的整改情况。

(二)进一步强化部门预算执行约束

按照中央八项规定和省委三十条要求,加强对各部门单位公务支出、公款消费等公用经费管理使用情况的监督检查。主管部门要加强对下属单位的管理和监督,切实提高二、三级预算单位财政财政管理水平。县审计局将逐步扩大县级部门预算审计的覆盖面,保障公共资金、国有资产和国有资源合理、有效使用。

(三)进一步加大审计宣传力度

坚持以学习贯彻十八届六中全会和习近平总书记系列重要讲话精神为契机,多角度、多层面的加强财经法规和审计工作的宣传力度,进一步增强各部门单位的法制意识,预防违反财经法纪行为发生,形成认识审计、理解审计、支持审计的社会环境,更好地发挥审计在国家治理中的预防、揭示和抵御的“免疫系统”作用。

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